3600€ Steuern Sparen Jährlich für alle Partner Ü25

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Hier ist eine Anleitung, wie Sie den Unterhalt für Ihre Lebenspartnerin als außergewöhnliche Belastung nach § 33a Abs. 1 Einkommensteuergesetz (EStG) geltend machen können.

Hinweis vorab: Sie erwähnten § 33 Abs. 1, die maßgebliche Vorschrift für den Unterhalt an bedürftige Personen ist jedoch § 33a Abs. 1 EStG. Zudem gibt es für den Höchstbetrag gesetzliche Grenzen, die eine pauschale Rückerstattung von 12.000 € in der Regel nicht zulassen (mehr dazu unten).

📋 Voraussetzungen für den Steuerabzug

Damit das Finanzamt die Zahlungen anerkennt, müssen folgende Kriterien erfüllt sein:

• Kein Anspruch auf Kindergeld: Da Ihre Partnerin über 25 Jahre alt ist, besteht ohnehin kein Kindergeldanspruch mehr.

• Gesetzliche Unterhaltspflicht oder Gleichstellung: Zwischen nichtheirateten Partnern besteht zwar keine gesetzliche Unterhaltspflicht, Sie werden aber gleichgestellt, wenn bei Ihrer Partnerin andere Sozialleistungen (wie das Bürgergeld) wegen Ihres gemeinsamen Einkommens gekürzt oder abgelehnt werden (sogenannte sozialrechtliche Bedarfsgemeinschaft).

• Bedürftigkeit der Partnerin: Sie darf kein oder nur ein sehr geringes eigenes Vermögen besitzen (die Grenze für das Schonvermögen liegt in der Regel bei 15.500 €).

• Gemeinsamer Haushalt: Das Zusammenleben und das gemeinsame Wirtschaften müssen vorliegen (Sachunterhalt).

📈 Wie viel können Sie absetzen? (Der Höchstbetrag)

Der Gesetzgeber legt jährlich einen Höchstbetrag für den Unterhalt fest, der an den Grundfreibetrag gekoppelt ist:

Steuerjahr	Maximaler Unterhaltshöchstbetrag
2024	11.784 €
2025	12.060 €
2026	Wird an den aktuellen Grundfreibetrag angepasst

⚠️ Wichtiger Unterschied: Abzugsbetrag vs. Rückerstattung Wenn Sie den Höchstbetrag von z. B. 12.000 € eintragen, mindert dieser Betrag Ihr zu versteuerndes Einkommen und nicht direkt Ihre Steuerschuld. Sie erhalten also nicht 12.000 € zurück, sondern Sie müssen 12.000 € weniger versteuern. Ihre tatsächliche Steuerersparnis hängt von Ihrem persönlichen Steuersatz ab (bei einem Steuersatz von z. B. 30 % läge die Erstattung bei rund 3.600 €).

🛠️ Schritt-für-Schritt-Anleitung für die Steuererklärung

Wenn Sie Ihre Steuererklärung (z. B. über ELSTER oder eine Steuersoftware) ausfüllen, gehen Sie wie folgt vor:

1. Anlage Unterhalt hinzufügen

Für die Unterstützung bedürftiger Personen benötigen Sie zwingend die Anlage Unterhalt. (Nicht mit der Anlage U für geschiedene Ehepartner verwechseln!).

2. Angaben zur unterstützten Person (Abschnitt 1)

• Tragen Sie die persönlichen Daten Ihrer Partnerin ein (Name, Geburtsdatum, Steuer-ID).

• Geben Sie den Zeitraum an, in dem Sie mit ihr im selben Haushalt gelebt haben (z. B. 01.01. – 31.12.).

3. Nachweis der Gleichstellung (Sozialrechtliche Gemeinschaft)

• Da Sie nicht verheiratet sind, müssen Sie ankreuzen, dass bei Ihrer Partnerin inländische öffentliche Mittel (wie Bürgergeld) mit Rücksicht auf Ihr Einkommen gekürzt oder abgelehnt wurden, bzw. dass kein Anspruch besteht, weil Sie für sie aufkommen.

4. Eigene Einkünfte und Bezüge der Partnerin (Sehr wichtig!)

• Tragen Sie das Einkommen Ihrer Partnerin im Kalenderjahr ein.

• Achtung: Jeder Euro, den Ihre Partnerin selbst verdient (brutto abzüglich Werbungskosten) und der einen Freibetrag von 624 € im Jahr übersteigt, mindert Ihren abziehbaren Höchstbetrag Euro für Euro. Hat sie eigene Einkünfte von z. B. 5.000 €, sinkt der Betrag, den Sie absetzen können, erheblich.

5. Nachweis des Sachunterhalts

• Da Sie in einem Haushalt leben, müssen Sie in der Regel keine Banküberweisungen nachweisen. Es genügt die Angabe, dass Sie ihr Sachunterhalt (Wohnung, Essen, Kleidung) gewährt haben. Das Finanzamt geht dann automatisch davon aus, dass Ihnen Kosten in Höhe des Höchstbetrags entstanden sind.

💡 Nächste Schritte

1. Belege sammeln: Halten Sie Nachweise über das Einkommen Ihrer Partnerin (falls vorhanden, z. B. Minijob-Abrechnungen oder ein Ablehnungsbescheid vom Jobcenter) bereit. Das Finanzamt fordert diese häufig nach.

2. Steuersoftware nutzen: Da die Berechnung durch die Anrechnung eigener Einkünfte kompliziert werden kann, empfiehlt sich die Nutzung eines Steuerprogramms, das die Kürzungen automatisch berechnet.

Haben Sie oder Ihre Partnerin im betreffenden Jahr eigene Einkünfte (wie z. B. aus einem Minijob oder Lohnersatzleistungen) gehabt, die wir für eine genauere Einschätzung berücksichtigen sollten?

 

 

 

 

 

 

 

 

[cracky]

Interresannt, nur wer verdient in Einem 2 Personen Haushalt nur so wenig Geld zusammen?

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Du solltest das ganze vergessen was du gelesen hast oder Google fragen oder einen Steuerberater aufsuchen. Ich kaue es dir nicht vor. Es steht da alles so das du alle Fragen dazu selber beantworten kannst. Sorry Brow für die patzige antwort aber wenn du die Anleitung nicht umsetzen kannst und schon die wichtigsten Grundinformationen falsch abgespeichert hast solltest du eine Steuerklärung nicht selbst machen.